自动记账后台配置

生产消耗，通过MB1A发料或CO11N物料反冲消耗

261

借

生产成本-原材料

GBB

VBR

贷

库存-原材料

BSX

生产收货，MB31

101

借

库存商品

BSX

贷

生产成本-成本转出

GBB

AUF

运费，用采购订单采购服务，收货入库物料凭证对应的会计凭证

101

借

生产成本-原材料消耗

GBB

贷

GR/IR 应付暂估 

WRX

入库 MB1C

借

库存商品

BSX

贷

库存记账的贷方科目

GBB

BSA

AG1

和运输机构相关,一般似乎企业少用,

请看SAP default PO prcing procedure RM6000-RM6002

AG2

AG3

AKO

N/A

如有多plant而需要区分此差异可根据不同的val. Class(Mat. type)配置不同的价差科目

当物料采用标准价时从consignment 库存和普通库存互相转产生的价差.

MB1B:311/312 K

AUM

N/A

同上,一般就使用材料差异科目.

*在跨公司库存转移时可能会加上运输费等,可给某类valuation class配置类似其它运输费科目

工厂之间货物移动或者物料到物料之间的转换产生的价差.

MB1B:311/309

*对于开STO (公司间或跨公司)的库存转移似乎和这无关.即使材料采用STD,采购价格和物料价差由PRD(采购价差)决定.

B01

所谓的后续结算(Subsquent settlement),可这样理解在PO中定义了折扣condition(Volumn-based rebate数量折扣),在收货后获取折扣,这时可给condition配置一预提应计收入科目.

Pricing   Procedure:RM5000-RM5003

B02

B03

BSD

存货记帐

和BSX不同的是,记得使用第三方采购时非采购方需要弄它..

属于库存的补充记帐科目，在物料分类账关帐操作时过账，应摊入库存的差异金额将计入该科目。（待确认）

BSV

委托加工成本转出科目

根据不同的valuation class配置

相当于通常生产订单的成本转出。

BSX

库存科目。

根据不同的valuation class配置

COC

物料分类账

为巴西公司的重估消耗科目

一般设置为“主营业务成本-调整”

DEL

Del credere

请参考IMG :Material management->

Valuation and   account assignment-> Account Determination->Account Determination   Without Wizard->

Purchase Account   Management->

Activate Purchase   Account in Company Code

Company code BE01等默认激活.

DIF

少量差异科目

借方可配置类似营业外支出而贷方可配置营业外收入科目.

MIRO时在容限范围(Tcode:OMR6)内的小差异,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIF

EIN

采购科目

仅在公司代码的采购管理激活时可用。

采购管理仅针对Belgium,   Spain, Portugal, France, Italy, and Finland。

EKG

采购抵销帐户

仅在公司代码的采购管理激活时可用。

FR1

Freight Clearing科目带未清项(open item)管理,此运输费类似GR/IR要发票校验. BS科目

运输费用,看PO的Pricing   procedure,必须为FRB1定义account   key FR1.

FR2

Return   Freignt/Freight Provision科目,不带未清项管理. P&L科目

FR3

海关相关费用科目,同FR1

FR4

海关费用预提同FR2

FRE

采购运费帐户

仅在公司代码的采购管理激活时可用。

请看DEL,当purchase   account管理被激活时(SE16:V_001_MPUR|V_001K_EK)才使用,通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy,   and Finland等国家使用.

FRL

外协加工费

可根据外包料的valuation class设置外包费用-SFG(FG)科目.

同样是为外包,和BSV(料)不同的是,这是作业(工)外包费用科目

FRN

委托加工突发成本科目

这是为外包PO所谓的突发delivery costs   (incidental costs of procurement)所设计的科目

GBB

AUA

生产订单结算的产出差异

AUF

生产订单收货。

根据Val. Class(Mat. Type)分

生产入库的对方科目，例如“生产成本转出-完工”

无科目分配的生产订单收货,当工单不采用backflush而分步使用MB1A261发料,MIGO 101收FG时就使用到AUF .

BSA

初始化库存(561/562)

MB1C 561期初库存

INV

库存使用中造成的损益差异，

即盘赢、盘亏(701/702)

可以使用P&L科目

发生于PI/MIRO/KO88

VAX

发货到销售订单()

for goods issues   for sales orders without

account   assignment object (the account is not a cost

element)

销售成本科目

*公司俩者都使用科目Cost of good manufactured 62000000.

COGS 62000000没建立成本要素(另一个是Prod cost-WIP).

参见P&L科目和成本要素的建立

VAY

发货到有成本中心的销售订单

for goods issues   for sales orders with
  account assignment object (account is a cost element)

VBO

委托加工发出材料成本科目

外协物料消耗(543)

T-code: MB1B

相当于通常的“生产成本-材料”科目

VBR

生产费用消耗。即生产订单消耗(261/262)

生产订单MB1A 261发料

(T-code:   MIGO/MB1A)

VNG

物料报废(551/552)

MB1A 551 scrap

YB1

YB2

YB3

YB4

ZOB

无采购订单的入库（501//502）

用于收货时的凭证的贷方科目，借方为存货科目。

ZBR

成本中心发料消耗（201）

ZOF

无生产订单的入库（521/522)

生产收货-副产品(531/532)

自定义的

KBS

SAP介绍说它是用来在收货时决定PK码不能设置科目(81/91).

*实际上这trans. Key的acct.deter.是没勾上的.

KDG

MM 汇率差异

KDM

汇兑损益科目,有的企业设置已实现和未实现汇兑损益

物料管理汇率差异。

可以设置为1409等开头的差异科目。

KDR

MM 汇率舍入差异

KDV

从低层支出/收入差异得到的物料分类帐

物料分类账

定义转出多层差异所使用的科目

KON

KTR

LKW

应计和递延科目(物料分类帐)

物料分类账

如果物料分类账结账（Tcode：CKMI）时不选择物料，那么重估时BS科目将取该科目。

如果结账时选择重估物料，那么会取物料对应的存货科目。

差异计算时产生的归存货承担的差异金额记录到该科目。

PRA

来自 W/关闭 WIP 的价格差异

物料分类账

PRC

差异 (AVR 价格)

物料分类账

In the   alternative valuation run in the material ledger, some of the variances that   accrue interest in the cost centers, are transfer posted to the semifinished   or finished product.

PRD

采购价格差异

一般为材料成本差异。

PRF

生产订单差异

可以在主营成本下设置订单差异科目。

PRA

库存发料和其他库存转移差异

PRU

for transfer   postings (price differences in the case
  of external amounts)

PRG

价差 (物料分类帐, AVR)

物料分类账

将作为差异计算当月的贷方科目。

PRK

PRM

PRP

PRQ

PRV

从低层价格差异得到的物料分类帐

物料分类账

将作为差异计算当月的借方科目，也就是当月差异的承担科目。

多层差异科目，属于PL科目。

定义从单层差异转到多层差异所使用的多层差异科目,即从PRY转到PRV

PRY

成本价格差额(总帐，物料分类账)

物料分类账

单层差异科目，属于PL科目。

定义单层差异科目,该事务让差异从该科目转出到多层或进入库存

可以使用1409或者5122等开头的差异科目。

如果有汇率差异，是通过事务KDM对应的科目。

RAP

RKA

RUE

预提delivery cost科目

在PO有condition type使用这account key,在MIRO必须手工清理.

*比如你copy了procedure RM0000并使用了condition MAR1.

TX0

UMB

材料差异科目(BS科目)

库存重估差异。

MR21/MR22更改price时的科目.

外企通常使用重估损益之类的P&L科目.

如果希望分不同的原因设置科目，需要先设置好Assign Acc. Assignment Reason to Acct Modification Constant（SM30 V_CKMLKONT）。

UMD

来自重估损益

BSD的抵消科目

用于在物料分类账的关帐操作时过账。

UPF

计划外运费科目

参见计划外运费处理

VST

Purchase input   tax

此处好像没有什么用，还是要到OB40中设置。

WGB

WGI

发货通货膨胀重估

WGR

收货通货膨胀重估

WPA

来自价格差异的 WIP (内部作业)

物料分类账

WPM

来自价格差异的 WIP (物料)

物料分类账

WRX

已收货物/已收发票清算科目

WRY

GR/IR 清算帐户(物料分类帐)(旧的)

物料分类账

Z**
 
 

 自定义transaction

如业务复杂需要还可自定义Acct.  modif，带记帐码的条件类型可以对应自定义的帐码